L’histoire est une adaptation du célèbre conte Les habits neufs de l’empereur d’Andersen.
Un empereur, passionné par les vêtements, est trompé par deux escrocs qui lui promettent un costume magique invisible pour les personnes “incompétentes”.
L’empereur finit par défiler dans la ville sans véritable costume, tandis que personne n’ose dire la vérité, jusqu’à ce qu’un enfant révèle l’illusion.